2024 가족 간 돈 빌렸을 때 이자, 그리고 세테크 전략

2024 가족 간 돈 빌렸을 때 세법, 그리고 세테크 전략

2024 가족 간 돈 빌렸을 때 세법, 그리고 세테크 전략

설 명절이 다가오는 시점에는 가족 간

금전 거래를 통한 재테크 정보에 대한

이해가 필요합니다.

 

이는 명절을 맞이하여 가족 간 선물이나

금전을 주고받는 행위가 빈번하기 때문입니다.

 

세무사와 변호사들은

가족 간의 금전 거래에서 '꼬리표(이자)'를

명확하게 남기는 것이

세금 절약의 핵심이라고

강조하고 있습니다.

 

이를 이해하고 실천하는 것은

가족 간의 거래를 통한

세금 절약을 가능하게 합니다.

 

1. 자녀 세뱃돈을 투자했을 때 발생하는 세금

1. 자녀 세뱃돈을 투자했을 때 발생하는 세금

1-1. 세뱃돈을아 투자했을 때 발생하는 세금 청구 문제의 심각성
부모가 자녀의 세뱃돈을 모아 

주식자로 불린 뒤에 자녀에 돌려주는 경우, 

이는 증로 판단될 수 있습니다. 

 

상속ㆍ증여세법에 따르면, 

부모와 자녀 간의 일상적인 금전 거래에는 

세금을 부과하지 않지만, 

자녀가 생활비를 사용하지 않고 

주투자를 하거나 자동차를 

구입하는 경우는 증여로 간주합니다. 

 

이 크게 두 가지 문제를 일으킵니다. 

첫째, 부모가녀에게 세뱃돈을 

돌려주는 행위가 증여로 인식되어 

세금이과될 수 있습니다. 

 

둘째, 부모가 이를 인지하지 못하고 

세금을 납부하지 않을 경우, 

추가적인 벌금을 부담하게 될 수 있습니다.

1-2. 가족 간 증여세 면제 규정의 이해
가족 간에는 10년 단위로 

일정 부분 증여세를 면제해주고 있습니다. 

부부 간 증여는 6억원까지, 

성인 자녀는 5000만원(미성년자는 2000만원)까지 

증여세를 부과하지 않습니다. 

 

형제나 친족은 1000만원까지 증여세가 없습니다. 

이러한 증여세 면제 규정을 이해하고 

활용하는 것은 가족 간의 거래에서 

발생할 수 있는 세금 부담을 

줄이는 데 큰 도움이 됩니다.

 

2. 가족간 돈을 빌릴 때 적용되는 이자율

가족간 돈을 빌릴 때 적용되는 이자율

2-1. 가족 간 돈 거래의 중요성 및 이자율의 적용
가족 간에 돈을 거래할 때는 '꼬리표'가 중요합니다. 

예를 들어, 부모에게 5년 뒤에 갚는 조건으로 

3억원을 빌려 주택을 마련한 경우, 

'돈을 빌렸다'는 증거가 없으면 

세무당국은 3억원을 '현금 증여'로 판단합니다.

 

이때, '꼬리표'는 대출에 따른 '이자'입니다. 

이는 세법에서 정하는 가족 간 대출 

이자율인 연 4.6%를 적용해야 함을 의미합니다.

2-2. 가족간 대출 이자율과 절세 팁
세법에서 정하는 가족 간 

대출 이자율은 연 4.6%입니다. 

 

이때, 덜 낸 이자가 연간 1000만원을 

넘지 않은 경우에는 증여로 추정하지 않습니다. 

이는 연간 1000만원 미만의 이자가 나오는 선에서는 

증여세 부담 없이 가족 간에 

돈을 빌릴 수 있다는 것을 의미합니다. 

이를 역산한 금액은 약 2억1700만원이 됩니다.

3. '손주 직행' 증여가 오히려 절세효과

3. '손주 직행' 증여가 오히려 절세효과

3-1. 세대 생략 증여의 인기
최근에는 할아버지ㆍ할머니(조부모)가 

자녀를 건너뛰고 손자녀에게 재산을 물려주는 

'세대 생략 증여'가 인기를 끌고 있습니다. 

이는 증여세를 줄일 수 있어서 

'손주 직행' 증여를 선택하는 사람들이 많습니다.

3-2. 세대 생략 증여의 주의점
세대 생략 증여를 할 때 주의할 점이 있습니다. 

증여자인 조부모가 수증자인 손자를 

대신해 증여세를 납부하면 

추가 증여세를 부과할 수 있습니다. 

 

이는 수증자가 국내에 거주하지 않는 

비거주자에 한해 증여자가 

세금을 납부해도 증여로 판단하지 않는 

예외 사항을 제외하고는 적용되는 규정입니다.

 

4. 가족 간 금전거래의 중요성

4. 가족 간 금전거래의 중요성

4-1. 가족 간 금전거래의 재테크 능력 향상
가족 간의 금전 거래는 

설 명절을 앞두고 더욱 중요해집니다. 

 

증여세법에 따라 적절한 

거래를 통해 세금을 절약하고, 

자신의 재산을 효율적으로 

관리하는 능력을 향상시킬 수 있습니다. 

따라서 가족 간의 금전 거래에 대한 

이해와 관리 능력은 자신의 재산을 

보호하고 세금 부담을 줄이는 

데 큰 도움이 됩니다.